Cash Management umfasst alle Aufgaben und Maßnahmen in einem Unternehmen, die zur Sicherung der Liquidität und Effizienz im Liquiditätsmanagement durchgeführt werden. Die Verwaltung der liquiden Mittel eines Unternehmens steht im Mittelpunkt. Im Cash-Management-Prozess werden die Geldflüsse eines Unternehmens kontrolliert, überwacht und gesteuert, mit dem Ziel die Liquidität sowie die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens zu jedem Zeitpunkt zu sichern.
Ein Ziel des Cash Managements ist die Optimierung der Unternehmensreliabilität anhand der verfügbaren liquiden Mittel, woebei die Maximierung der Erträge aus Zinsen zur Erzeugung eines Überschusses und die Minimierung der Kosten für Transaktionen als Hauptziele gelten.
Zu den Aufgaben des Cash Managements zählen folgende:
-
Liquiditätsplanung
-
Disposition liquider Mittel
-
Koordination der Zahlungsströme
-
Risikomanagement von Währungen
Erfolgreiches Cash Management bietet verschiedene Vorteile:
-
Liquidität sichern: Erfolgreiches Cash Management schafft ein Informations- und Transaktionssystem, das beispielsweise relevante Daten über Zahlungsströme sammelt. Anhand der gesammelten Daten kann das Liquiditätsmanagement optimiert werden, da Liquiditätsdefizite und -überschüsse schneller identifiziert werden können.
-
Kredite vermeiden: Eine transparente Übersicht über die Zahlungsströme in einem Unternehmen ermöglichen optimierte Einsparungen auf der Kostenseite. Unternehmen haben dadurch die Möglichkeit einem Kredit aus dem Weg zu gehen, diese wirken sich negativ auf die Liquidität aus.
-
Transparenz: Effektives Cash Management sorgt für eine schnellere Sichbarkeit offener Posten im Unternehmen und vermeidet das Unternehmen zahlungsunfähig sind, wenn offene Forderungen beglichen werden müssen.
Die liquiden Mittel eines Unternehmens fließen auch in die Working Capital Berechnung ein. Lesen Sie mehr zu diesem Thema in unserem Artikel "Working Capital: Wie Sie Ihre Kennzahlen verbessern".