Finanzmanagement – Definition, Ziele und Aufgaben

Was versteht man unter Finanzmanagement?

Regelmäßige Einnahmen und Ausgaben gehören zum Alltag eines jeden Unternehmens. Die Aufgaben im Finanzmanagement umfassen unter anderem die Planung, wann genau diese Zahlungsströme anfallen und wie sie gedeckt werden können. Denn besonders in Zeiten von steigenden Zinsen sollte ein Kredit zur Zwischenfinanzierung eher eine der letzten Optionen sein.

Es plant, steuert und kontrolliert also zahlreiche Maßnahmen, um Liquiditätsengpässe nach Möglichkeit zu vermeiden. Hinzu kommen wichtige Investitions- und Finanzentscheidungen, die im Einklang mit der Strategie des Unternehmens stehen. Ferner kann im Idealfall ein effizientes Management der Finanzen sogar dabei helfen, die verfügbaren Geldmittel sogar noch zu vermehren.

Bereiche des Finanzmanagements

Um allen anspruchsvollen Aufgaben gerecht werden zu können, gliedert sich das Finanzmanagement in unterschiedliche Teilbereiche auf. Das ermöglicht eine weitere Spezialisierung, damit sich Ihre Abteilungen und Mitarbeiter im Tagesgeschäft noch besser zurechtfinden.

Zu den üblichen Bereichen im Unternehmen gehören unter anderem:

• Buchhaltung: Ein wichtiger Bereich im Alltag ist die Buchhaltung, die sich mit den Rechnungseingängen sowie deren Prüfung beschäftigt. Zudem leitet es die eingehenden Zahlungsströme auf die richtigen Unternehmenskonten weiter.

• Lohnbuchhaltung: Lohnzahlungen machen einen nicht unerheblichen Anteil aller Ausgaben im Unternehmen aus. Die Lohnbuchhaltung kümmert sich um die korrekte Auszahlung sowie um anfallende Steuern und Versicherungen.

• Operatives Controlling: Das operative Controlling beschäftigt sich mit der alltäglichen Kontrolle der Finanzen. Es hilft dabei, Einnahmen und Ausgaben zu analysieren und darauf zu prüfen, ob diese in angemessener Höhe erfolgen.

• Kapitalmanagement: Jedes erfolgreiche Unternehmen ist irgendwann auf Fremdkapital angewiesen, um kurzfristige Bedarfsspitzen decken zu können. Das Kapitalmanagement sucht und wählt die günstigsten Finanzierungsmöglichkeiten am Markt aus.

• Forderungsmanagement: Zahlungseingänge von Kunden sind essenziell, um die Liquidität Ihres Unternehmens zu erhalten. Das Einholen und Eintreiben offener Posten ist die Aufgabe des Forderungsmanagements und kann heute dank moderner Systeme stark automatisiert werden.

Zur eigentlichen Verwertung der liquiden Mittel gibt es ebenfalls wichtige Bereiche im Unternehmen. Diese umfassen unter anderem das Lieferanten- und Konditionsmanagement sowie das Investitionsmanagement.

Die verschiedenen Ansätze des Finanzmanagements

Bei den Ansätzen gilt es, zwischen dem traditionellen, dem managementorientierten und dem kapitalmarktorientierten Ansatz zu unterscheiden. Der traditionelle Ansatz ist eine deskriptive Methode auf der Basis einer externen Ansichtsweise, die durch Banken geprägt ist. Im Vordergrund steht dabei der Kapitalbedarf eines Unternehmens, und wie dieser gedeckt werden kann.

Der management- und entscheidungsorientierte Ansatz ist hingegen eine interne Betrachtungsweise und analytische Methode. Dieser verbindet sowohl die Entscheidung zur Kapitalbeschaffung als auch die Verwendung, um den Zusammenhang in den Mittelpunkt zu stellen. Der kapitalmarktorientierte Ansatz verfolgt ein ähnliches Ziel, wobei hier die Renditeforderungen der Kapitalgeber als Kapitalkosten verstanden werden.

Aufgaben und Ziele des Finanzmanagements

Es gibt zahlreiche wichtige Aufgaben und Ziele beim Finanzmanagement, die über Erfolg oder Misserfolg des Unternehmens entscheiden können. Allen voran ist die Deckung der notwendigen Liquidität die wichtigste Aufgabe, um Ihr Unternehmen handlungsfähig zu halten.

Doch es gibt es noch weitere wichtige Ziele:

• Solide Liquiditätsplanung: Sicherung und Erhaltung der Liquidität sind ein vorrangiges Ziel. Bedarfsermittlung sowie Bedarfsdeckung stehen dabei im Vordergrund, um eine Insolvenz zu verhindern.

• Günstige Finanzierungsmöglichkeiten: Hierbei steht die Ermittlung von günstigen Kapitalquellen im Vordergrund. Diese können sowohl internes als auch externes Kapital umfassen.

• Vorausschauendes Risikomanagement: Die Aufgaben einer Finanzabteilung umfassen auch das Managen von Finanzrisiken. Ziel ist es, diese mithilfe einer Risikoabschätzung frühzeitig zu erkennen und zu vermeiden und zu mitigieren.

• Transparenter Zahlungsverkehr: Eine umfassende Betrachtung aller Zahlungseingänge und -ausgänge gibt einen Überblick. Es ist also eine wichtige Bedingung für die Liquiditätsplanung sowie Finanzierung.

• Hohe Rentabilität: Hierbei beschäftigt man sich mit der kurzfristigen und langfristigen Rentabilität. Ziel ist es, Gewinne zu steigern sowie Kosten zu reduzieren, immer im Hinblick auf mögliche Wechselwirkungen.

• Gewinnbringende Investitionen: Wenn es langfristig überschüssige Liquidität gibt, sollte diese investiert werden. Das kann ins eigene Unternehmen erfolgen oder sich auf gewinnbringende Anlagen beziehen.

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Optimierungsmöglichkeiten im Finanzmanagement

Aufgrund der großen Bedeutung eines professionellen Finanzmanagements ist es für Sie essenziell, die beste Ausgangslage für eine effiziente Verwaltung Ihrer Unternehmensressourcen zu schaffen. Das setzt in erster Linie hoch qualifiziertes Personal voraus, das mit den komplexen Aufgaben jederzeit zurechtkommt. Aber auch schlanke Prozesse, Zugang zu aktuellsten Daten und ein hoher Grad der Digitalisierung helfen dabei, Mitarbeiter zu entlasten und Fehler zu reduzieren.

Eine bedeutende Möglichkeit zur Optimierung Ihres Finanzmanagements ist die Digitalisierung des Order-to-Cash-Prozesses, welche nachweislich eine Kosteneinsparung von 30 % ermöglichen kann.

Heutzutage macht es Sinn, dass Sie Ihre Finanzabteilung mit modernsten Tools ausstatten, um so höchste Performance erst möglich zu machen.

Mithilfe der AR-Automation-Software von Bilendo helfen Sie Ihrer Finanzabteilung zum Beispiel, indem Sie wichtige Aspekte beim Forderungs- und Credit Management automatisieren. Somit erleichtern Sie die Kommunikation und Transparenz bei der Klärung offener Forderungen, machen Schluss mit repetitiven manuellen Aufwänden und sorgen für weniger Stress bei besseren Ergebnissen im Debitorenmanagement. Das intelligente Mahnwesen macht das sonst aufwendige Einholen offener Posten sprichwörtlich zum Kinderspiel.

Warum erfolgreiches Finanzmanagement so wichtig ist

Insbesondere im Zuge der Globalisierung ist ein internationales Finanzmanagement, das mit globalen Finanzströmen und Risiken vertraut ist, von entscheidender Bedeutung. Es schafft die besten Voraussetzungen, um die notwendige Liquidität zu besten Konditionen zu sichern. Dabei bedarf es speziell zu Zeiten von steigenden Zinssätzen der richtigen Expertise, um die weltweit besten Finanzierungsmöglichkeiten zu entdecken.

Die Finanzabteilung Ihres Unternehmens muss in der Lage sein, mit der steigenden Komplexität an den Kapitalmärkten zurechtzukommen. Nur dann lässt sich eine langfristige Wettbewerbsfähigkeit aufrechterhalten, mit der Sie sich gegen die Konkurrenz im In- und Ausland behaupten können. Eine solide Liquiditätsplanung, günstige Finanzierungsmöglichkeiten und ein vorausschauendes Risikomanagement sind dabei die Grundpfeiler für Ihren Erfolg in der Zukunft.

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Management Summary

• Das Finanzmanagement beschäftigt sich mit dem Planen von Einnahmen und Ausgaben, um den Liquiditätsbedarf mit möglichst wenig Fremdkapital decken zu können.

• Verschiedene Abteilungen wie Buchhaltung, Controlling und Kapital- sowie Forderungsmanagement decken zahlreiche wichtige Aufgabenbereiche im Unternehmen ab.

• Zu den übergeordneten Zielen des Finanzmanagements gehören unter anderem die Liquiditätsplanung, das Finden von günstigen Finanzierungsmöglichkeiten und das Erkennen sowie das Minimieren von Risiken.

• Gut ausgebildete und erfahrene Fachkräfte sowie schlanke Prozesse und moderne Systeme können die effiziente Verwaltung der Finanzen im Unternehmen noch weiter optimieren.

Die AR-Automation-Software von Bilendo hilft Ihrer Finanzabteilung dabei, offene Forderungen mit minimalem Aufwand zu verwalten,einzuholen und Ihre Aufwände in der Debitorenbuchhaltung zum Teil ganz zu automatisieren. Nehmen Sie jetzt Kontakt auf und lassen Sie sich von uns beraten.