Das Treasury Management sorgt für den optimalen Einsatz des Betriebskapitals, sodass die langfristigen Finanzziele bestmöglich erreicht werden können. Treasury Management unterstützt Unternehmen bei der Sicherstellung ihrer Liquidität und der Steuerung von Bank- und Finanzierungsgeschäften. Ziel des Treasury Management ist es, die Liquidität des Unternehmens so zu steuern, dass dieses zu jedem Zeitpunkt liquide ist.
Die Aufgabenfelder des Treasury Managements beziehen sich vor allem auf drei Kernbereiche: Liquiditätsmanagement, Finanzrisikomanagement, Asset Management und Kapitalbeschaffung. Besonders in größeren Unternehmen sind Treasury-Abteilungen häufig vorhanden, da sich der Zahlungsverkehr deutlich komplexer gestaltet ist als in kleineren Unternehmen.
Im Folgenden werden die drei Kernbereiche des Treasury Managements dargestellt:
Liquiditätsmanagement:
Ziel des Liquiditätsmanagements ist es, die Liquidität eines Unternehmens sicherzustellen. Die Aufgabenbereiche des Liquiditätsmanagements beziehen sich vor allem auf drei zentrale Felder: die Finanzierung des operativen Geschäfts, Steuerung der Ein- und Auszahlungen sowie die Investition von Überschüssen.
Finanzrisikomanagement:
Die Aufgabe des Finanzrisikomanagement ist es, das Unternehmen vor Währungs-, Vertrags- und Liquiditätsrisiken abzusichern.
Asset Management und Kapitalbeschaffung:
In manchen Unternehmen fällt das Asset Management und die Kapitalbeschaffung in das Aufgabenfeld des Treasury Managements. Dabei sind die Verwaltung der Kapitalanlagen und die Beschaffung von Barmitteln die zentrale Aufgabe. Zur Beschaffung von Barmitteln zählt ebenfalls der Abschluss von Kreditverträgen sowie die Risikoeinschätzung der verschiedenen Vorgänge in diesem Aufgabenbereich.
Warum Treasury Management?
Liquiditätsveränderungen durch Pandemien, politische Veränderungen o.ä. können durch das Treasury Management umgehend erkannt werden, so können Unternehmen diesen Entwicklungen mit einer angepassten Finanzierungsstrategie entgegenwirken. Weitere die Liquidität beeinflussende Faktoren sind Forderungsausfälle sowie Fremdpreis- und Rohstoffrisiken. Besonders in der heutigen Zeit ist es für Unternehmen essenziell ihre Liquidität stets zu bewahren, um den Unternehmenserfolg nicht zu gefährden und weiterhin konstant wettbewerbsfähig zu sein.
Erfahren Sie mehr über sinnvolle Maßnahmen in der Liquiditätsplanung auf dem Weg zu mehr Profitabilität in unserem Artikel: „Der Cash Conversion Cycle und seine drei Faktoren“.